Auslagerungen & Dienstleister-Steuerung

„Eine Auslagerung ist die Fortsetzung des Instituts mit anderen Mitteln“ – dieses leicht veränderte Zitat deutet schon an, dass Auslagerungen faktisch die gleichen Anforderungen an ein erfolgreiches und angemessenes Risikomanagement erfüllen müssen wie die im Institut selbst ausgeführten Aktivitäten. Die Auslagerungsmöglichkeiten sind sehr vielfältig, sie reichen von Auslagerungen in der Informationstechnologie über Prozessaktivitäten bis hin zur Auslagerung von Beauftragten oder sogar der Internen Revision. Ebenso vielfältig sind die Fallstricke und zu beachtenden Aspekte: Risikoanalyse, Auslagerungsentscheidung und Überwachung der erbrachten Dienstleistung. Alle diese Punkte stellen in der Praxis bedeutende Herausforderungen dar, denen es angemessen zu begegnen gilt. Dieses Buch gibt wertvolle Praxishinweise zum Umgang mit sämtlichen Prozessschritten in Bezug auf Auslagerungen und setzt an den Stellen Schwerpunkte, die bereits im kritischen Fokus der Aufsicht standen und stehen. Zudem stellen sich in der Praxis häufig folgende Fragestellungen: Wer übernimmt bei Auslagerungen welche Funktion? In welche internen Analyseschritte sind Auslagerungen einzubeziehen? Wie sind die eingegangenen Risiken zu analysieren und zu bewerten? Was ist überhaupt eine Auslagerung im Sinne des AT 9 Tz. 1 MaRisk? In welchem Ausmaß kann und will ich als Institut auslagern? Wie verträgt sich die Auslagerung mit den Aspekten Compliance und Governance? Wie übertrage ich institutsinterne Anforderungen auf den Dienstleister und wie überwacht man am besten die Sicherstellung der Leistungserfüllung? Wie organisiere ich eine angemessene und funktionsfähige Dienstleistersteuerung? Was passiert, wenn die Anforderungen vom Auslagerungsnehmer nicht erfüllt werden? Wie geht man am besten mit der Weiterverlagerung durch den Dienstleister um? Wie muss der Dienstleister in mein Business-Continuity-Konzept eingebunden werden? Was ist ein angemessener Prüfungsumfang und -turnus für die Interne Revision? Worauf muss sich mein Institut einstellen bzw. vorbereiten, wenn die Auslagerung endet? Antworten auf diese und andere Fragen liefert Ihnen unser erfahrenes Autoren-Team, das sich aus Bankpraktikern sowie einem Bankenaufseher zusammensetzt und Ihnen wertvolle Hinweise und Lösungsmöglichkeiten an die Hand geben wird.