Das Transparenzregister im Licht der gesellschaftsrechtlichen Praxis mit Fokus auf die GmbH
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Die Einführung geldwäscherechtlicher Kontrollmaßstäbe hat tiefgreifende Auswirkungen auf die Unternehmensstrukturen im deutschen Wirtschaftsraum. Insbesondere die Novellierung des Geldwäschegesetzes im Juni 2017 und die Umsetzung der 4. EU-Geldwäscherichtlinie führten zur Schaffung eines Transparenzregisters und zu zahlreichen neuen Fragestellungen. Dazu zählen die Definition des "wirtschaftlich Berechtigten", die Einflüsse, die eine geldwäscherechtliche Kontrolle über Unternehmen begründen, sowie die neuen Transparenzpflichten und die damit verbundenen Haftungsrisiken. Der Text bietet einen umfassenden Überblick über die rechtlichen Grundlagen und Anforderungen, die sich aus diesen Änderungen ergeben. Die einzelnen Kapitel behandeln unter anderem die Definition des Kontrollbegriffs, die verschiedenen Formen der geldwäscherechtlichen Kontrolle und die spezifischen Transparenzpflichten für GmbHs. Wichtige Aspekte sind die Einholung, Aufbewahrung, Mitteilung und Aktualisierung von Informationen über wirtschaftlich Berechtigte sowie die rechtlichen Folgen bei Pflichtverletzungen. Zudem wird die Rolle des Transparenzregisters in der Gesellschaftsrechtslandschaft und dessen Einfluss auf die Gesellschafterlisten thematisiert. Insgesamt wird eine detaillierte Analyse der neuen rechtlichen Rahmenbedingungen und deren praktischen Auswirkungen auf Unternehmen im deutschen Wirtschaftsraum geboten, die für Juristen und Unternehmensver